人行会昌县支行 强化国库内控内管建设“四到位”

   （本站讯）今年以来，人民银行会昌县支行通过强化内控管理建设，多措并举促进会计国库工作的有效开展。

    事前把关 人员素质保障到位

    会计国库作为支行业务的窗口和结算中心，在人、财、物、技等方面必须给予倾斜，强调业务任务指标完成的好坏主要在人，支行领导把思想基础好、工作责任心强的员工以及业务能手、技术精英选入会计国库从业岗位，并按岗位制约原则，配齐配强。同时业务的日渐更新，也给管理工作带来了更大的难度。为使员工及时掌握业务操作技能，支行组织会计国库科岗位任职资格培训就有五次，并由有经验的老同志对新业务岗位定期不定期进行业务指导，为员工从被动防范业务风险变为主动防范提供了技术和能力支持。

    事中操作 岗位相互制约到位

    事中按规操作，岗位制约是防范业务风险的关键，也是案件有效防范的第一道防线。为避免业务监管的“真空”，会计国库股根据岗位特点、人员素质、制度要求，科学安排业务操作范围。对每位员工的岗位职责作了明确界定，使他们知道自己该做什么，该怎样去做。日常各项业务操作既有分工，又相互制约。由于员工素质参差不齐，业务风险程度也不相同。由会计主管严格把关，授权管理。对于年青员工，会计主管侧重关注其业务操作的合规性，经常提醒，及时指导，使员工自觉养成按规操作的习惯。

    事后检查 日常监督管理到位

    事后监督检查是会计国库防范业务风险、加强内控不可或缺的重要环节。该支行由会计主管严把第一关。坚持每天对员工当天发生的业务进行真实性、合法性、完善性审查。特别重视原始凭证时间与传递时间的衔接，重要空白凭证使用是否及时销号，发现问题，当场整改。当场整改不了的，采取相应的补救措施；事后监督员严把第二关。会计主管在审查员工处理凭证时，难免有些疏忽、遗漏之处，这就要求事后监督员认真审核凭证，发现问题，及时报告，及时补救。支行会计国库股要求对事后监督员实行工作质量的量化考核，规定上级行检查工作时发现了问题并进行经济处罚时，由事后监督员直接承担责任，以此增强事后监督员的工作责任心。

    业绩考核 责任追究落实到位

    没有奖惩制度永远是苍白无力的，因而实行员工业务考评，责任追究制，是会计国库防范业务风险、加强内控建设，实现责、权、利相统一的又一有效措施。为此，该支行坚持员工业务差错率登记制度。为了有效防范业务风险，提高基础工作质量，促使员工做好本职工作；实施责任追究制。实行谁办理、谁负责的责任追究制度。根据业务差错情况，区别不同的业务种类，落实不同的责任。